一、对中国银行审计的做法(论文文献综述)
葛庆军[1](2020)在《中国银行YZ支行个人理财业务风险管理研究》文中研究说明21世纪以来,我国经济进入了高速发展的阶段,人均GDP大幅提升,个人及家庭财富不断增加,使得大部分居民已不再满足于将个人财富简单的存入银行,而对专业理财的需求则不断加强。面对如此巨大的个人理财市场,国内各大商业银行抓住机遇,利用自身优势纷纷涉足此领域。短短几年内,国内商业银行的个人理财产品种类已达上百种。随着经济的不断发展,商业银行个人理财业务的规模也在不断扩大。个人理财业务与商业银行的利润密切相关,已成为商业银行新的利润增长点。中国银行作为我国五大的商业银行之一,更是将个人理财业务作为新的利润增长点。发展至今,中国银行YZ支行个人理财业务已取得了显着的成绩,也为中国银行赢得了客观的利润。但是利润与风险是共存的,在收获利润的同时中国银行也面临了更大的业务风险。论文运用文献参考法、实地调查法、案例分析法等研究方法,查阅了国内外相关的文献,运用了生命周期理论、商业银行风险管理理论、投资组合等相关理论。通过现状的分析,发现问题,并解决问题,对中国银行YZ支行个人理财业务进行全面系统的研究。论文首先从中国银行YZ支行个人理财业务发展的现状,个人理财业务风险管理现状进行了案例描述,紧接着对相关的案例进行分析,并在此基础上,识别出了其个人理财业务中存在的市场风险、法律风险、操作风险、信用风险和声誉风险等五类风险类型;接着详细描述了中国银行YZ支行目前所采取的具体做法。然后,在上述识别出的风险类型的基础上,通过问卷调查、查阅中国银行YZ支行风险管理系统、个人平时工作经验总结等方式,归纳出了中国银行YZ支行面临的个人理财业务问题,并分析了问题发生的内部和外部原因。内部原因有缺乏健全的风险管理制度、缺乏完善的内部控制制度、缺乏信息和数据的支持和缺乏高素质的专业理财人才。外部原因有缺乏健全的法律法规、个人信用体系不完善和金融市场不成熟;最后借鉴国外先进国家的成功经营,针对中国银行个人理财业务存在的问题提出风险管理对策,主要有要在中国银行YZ支行培育良好的风险管理理念、完善个人理财业务风险控制制度、丰富风险控制手段,完善内部控制、强化合规管理、强化个人理财队伍建设,提升专业服务能力等对策,希望能为中国银行YZ支行发展个人理财业务提出建设性建议。
李斐[2](2020)在《国家审计监督与金融风险防范关系研究 ——基于银行的实证分析》文中研究说明金融的核心作用在一定程度上决定着一个国家的经济社会发展,金融风险产生的显着负面效应会影响经济和社会安全,进而危及国家安全。目前,间接融资仍是我国金融市场的主要融资手段,银行作为金融媒介,一直是金融市场中最为庞大的经营主体,对银行开展审计监督是国家审计的一项重要内容。在我国的治理体系中,审计监督是一项综合性的监督活动,这种综合性特点决定了国家审计监督内容的广泛性,在监督方式、监督内容等方面与其他监管机构存在一定差异。国家审计具有独立性和综合性特点,能够发挥站位高、视野广、覆盖全的优势,在提升金融机构经营稳健性、防范金融风险和打击金融犯罪方面发挥了不可替代的作用。面对金融发展的新形势和金融监管的新要求,国家审计在防范金融风险方面具有不可推卸的责任和义务。本文对国家审计影响银行业金融风险的理论依据、实践经验、作用方式、实现路径和实施效果等方面使用规范研究和实证研究方法开展系统性分析,既有理论意义又有现实意义。首先,本文通过对银行风险、金融监管、国家审计等方面的相关研究文献进行梳理,在前人研究成果的基础上,提出本文研究的切入点。其次,深入系统研究国家审计防范银行风险的理论和实践依据,以及国家审计在银行监督方面存在的优势。通过分析审计机关开展金融审计的实践经验,论述审计机关影响银行业金融风险的作用方式和实现路径,并尝试搭建国家审计防范银行风险的理论框架。然后,基于审计机关在职责权限以及影响银行风险的作用机制和实现方式,分别针对全国性银行风险、地方性银行风险以及区域银行风险进行实证检验,考察国家审计功能发挥的效果,为审计机关实现银行业金融风险防范目标提供经验证据。最后,在实证研究的基础上分析目前国家审计存在的不足,探讨国家审计防范银行风险实现方式的改进,完善实现机制和途径,促进国家审计作用发挥的最大化。本文的研究结论主要有以下几个方面:第一,国家审计监督对于全国性银行的风险防范呈现“∧”字型特征。在审计实施的第二年,由于审计公告形成的民众监督与银行采取有效整改措施形成的合力,国家审计作用的发挥最为明显,能够显着降低银行的经营风险。国家审计对于违法案件的查处也体现了“∧”字型特征,在案件查处后的第二年表现出对银行风险的显着抑制作用。第二,审计方式对于银行风险具有显着影响。银行在一年中连续多次接受国家审计的情况下,受到审计的威慑力和影响力会更强,原有的高风险业务和违规业务操作模式惯性能够得到及时纠正,对于发现问题进行整改的督促力度更大,体现出国家审计更有效的防范银行风险作用。同时在“审计风暴”热度减退的情况下,审计结果公告仍然具有较强的威慑力,在促进金融机构防范和化解经营风险方面发挥了重要的作用。第三,国家审计监督在防范地方性银行风险方面体现出一定的中介效应。国家审计功能发挥能够有效提升政府治理水平,并通过政府治理水平的提升有效降低地方银行的信贷风险,提升整体资产质量,政府治理起到了中介效应。这种中介效用在提升地方银行盈利能力和资本充足率方面也有所体现。第四,国家审计具有防范区域银行风险的作用。国家审计的经济处罚职能和审计建议职能均与区域银行风险均存在显着的负相关关系,说明国家审计职能的有效发挥能够监督公共资金的使用情况,减轻了政府干预银行信贷资金的动机,提升了政府治理水平,促进政策的有效执行,为地方金融机构的健康发展提供了良好的环境。第五,加强国家审计的“逆周期”监督有助于防范银行风险。金融风险体现出一定顺周期性,宽松的货币政策和经济的快速发展会使银行对借款人的偿债能力过分乐观,会放松信贷政策,降低信贷标准。在经济快速发展的过程中加强“逆周期”的审计监督,揭示风险隐患有助于银行风险的防范。在上述分析的基础上,从金融审计的职能和定位、审计方法发展、组织模式优化、人才培养以及公告制度创新等方面,探讨了国家审计防范金融风险实现机制和途径的改进,提出政策建议,以满足新时代国家进步和经济社会发展的需要。一是要发挥自身优势,加强对市场的分析和预判,提前感知金融市场风险,发挥审计的预防性作用,不但要能“治已病”,还要“防未病”。针对审计发现的问题深入分析原因和提出解决方法,达到审计纠偏和风险防范的效果,发挥建设性作用。二是要运用大数据技术开展分析研究时,发挥动态风险跟踪和监测功能,提高金融审计对风险识别的前瞻性、精准度和有效性。三是通过建立管理中心,信息共享平台和信息交互渠道等方式,建立进一步优化审计组织模式,达到合理配置人力资源,实施审计项目的动态、集中管理,提升工作效率和效果的目的。四是通过建立人才培养机制、加强业务实战能力培训等方式,打造一支讲政治、高素质以及掌握丰富金融知识的专业化金融审计干部队伍。五是创新审计公告制度,探索发布金融市场风险分析报告,增强金融审计的权威性和影响力,强化国家审计在防范金融风险中的作用。本文的主要贡献为:(1)丰富和深化了国家金融审计的理论研究。本文基于国家审计理论,从国家审计的职能定位出发,论述了国家审计防范银行业金融风险的基本依据,阐述了国家审计的作用方式和实现途径,从而构建完整的理论框架,夯实国家审计防范金融风险的理论基础。(2)提供国家审计防范金融风险的直接经验证据。由于可获取的公开数据有限,一定程度上抑制了国内关于国家审计,尤其是国家金融审计方面的实证研究。本文为国家审计防范银行风险提供了新的经验证据,丰富了国家审计的实证研究内容。(3)多层次研究国家审计防范银行风险的作用。在考虑领导体制、政府治理以及地方经济、社会发展差异的情况下,通过实证分析获取各级审计机关影响银行风险方面的实现路径,进一步丰富金融审计防范金融风险的研究。
马单[3](2019)在《网络金融环境下中国银行扬州分行个人金融业务经营对策研究》文中进行了进一步梳理当前个人金融业务竞争激烈,人民币储蓄存款的增长速度比企业存款的速度要快,显示出个人金融业务强劲的势头。本文选择中国银行扬州分行作为研究对象,研究在网络金融发展的大背景下,该行如何更换经营理念和经营模式,以改革创新为契机,加快个人金融业务的发展等亟待解决的问题。本文结合中国银行扬州分行的具体案例,总结了其个人金融业务的现状,通过问卷调查的方式对中国银行扬州分行用户习惯、银行个人金融业务战略的定位、选择和实施进行了分析,分析了网络金融对于个人金融业务的影响。在此探索的基础上,本文提出了中国银行扬州分行个人金融业务的主要应对策略,为其将来业务发展方向提供参考,并为其他商业银行的个人金融业务发展提供参考。本文完成的具体研究内容如下:(1)完成对国内外互联网金融行业发展现状的综述,总结了我国互联网金融行业的发展历程,从互联网与金融的结合阶段、技术领域深入到金融业务领域阶段、互联网金融迅猛发展阶段三个发展的阶段进行描述。(2)结合中国银行扬州分行案例,通过问卷调查方式,分析网络金融对于银行个人金融业务的影响,从个人金融业务消费者选择、市场和产品、发展战略以及风险管控几个方面详细剖析了相关的影响,并且进行了系统论证。(3)针对网络金融对中国银行扬州分行当前在个人金融业务发展的影响,提出了中国银行扬州分行个人金融业务应对策略。本文主要希望通过对具体案例的研究,为银行业个人金融业务的发展提供指导和借鉴。
刘舒阳[4](2019)在《中国银行陕西省分行法律风险管理体系优化研究》文中指出随着我国经济体制改革的不断深化与全面依法治国的持续推进,金融市场开放、金融改革创新、金融严格监管已成为新时代金融界的主旋律。2010年以来,民间资本的持续活跃、互联网金融的迅速崛起、金融消费者权益保护的监管施行等新生事物使国内商业银行在传统业务领域的地位屡受挑战,面临的法律风险事件愈发复杂,风险管理形势也愈发严峻。因此,商业银行有必要在现行规则下具备高效的法律事务处理能力,建立可靠的法律风险管理体系,有效提升自身的法律风险防范能力。本文从法律风险与法律风险管理的基本理论入手,以中国银行陕西省分行法律风险管理的有关情况作为研究对象,从法律风险管理体系、资源配置、管理制度与考核指标四个角度分析了分行法律风险管理现状。在此基础上,基于GB/T 27914-2011《企业法律风险管理指南》和分行管理制度设计了调查问卷。通过问卷调查与员工访谈相结合的方式,总结并分析了分行法律风险管理工作在组织机构与职能、制度与流程、沟通报告机制、资源配置与企业文化建设五个方面存在的问题。最后,本文结合PDCA循环改进理论对调查问卷中发现的问题提出建议,对分行法律风险管理工作机制进行改进,并提出建立以法律风险的识别、分析与评价、应对与改进为核心内容的具体工作流程,从而实现对分行整体法律风险管理体系的优化。中国的法治社会建设已经步入新的阶段,金融全球化进程已步入第二个十年,依法办事、合规经营将是未来我国商业银行新的核心竞争力。希望本文能够帮助中国银行陕西省分行解决法律风险管理体系建设过程中存在的一些实际问题,同时能够为金融同业机构在法律风险管理领域的研究与实践提供一定的帮助与借鉴。
董哲[5](2019)在《跨境支付系统法律问题研究》文中提出支付系统是市场经济下货币体系中的重要组成部分,是支持国家经济金融发展的重要金融市场基础设施。支付系统在金融体系中定位为“血液循环系统”,使其不仅成为连接商品交易和社会经济的血脉,而且成为风险传递的主要渠道。因此,其与国家经济发展、金融稳定密切相关。而跨境支付系统由于涉及跨境因素,因而面临更多风险,更加需要注重与其相关的规则制度的完善。另外,跨境支付系统与国际政治格局、国际金融治理等也息息相关。美元的国际货币主导地位与美元跨境支付系统的垄断优势,成为美国对其他主权国家动辄威胁进行单边金融制裁的重要依托。人民币跨境支付系统的上线,不仅有利于中国联合其他国际社会成员共同对抗金融强权、完善国际治理格局,而且有利于推动人民币国际化与“一带一路”建设,践行人类命运共同体理念。本文研究对象为提供大额跨境支付服务的跨境支付系统。根据服务对象与支付金额大小等标准,支付系统可以分为大额支付系统与小额支付系统。其中,跨境支付系统往往提供跨境的大额支付业务,因而成为国际经贸交往的关键,同时也成为系统性金融风险可能出现的高危地带之一。其也因此被归入系统重要性支付系统的范畴。对跨境支付系统的研究,目标在于明晰系统的具体规则制度并据此提出完善建议,从而降低系统运行风险,促进系统安全稳定运行。本文采用规范分析、比较分析、跨学科分析等研究方法,遵循国际金融法的研究脉络,从《金融市场基础设施原则》的分析入手,对跨境支付系统的法律基础、治理结构与风险管理这三个方面的规则制度展开分析,以期为上线不久的人民币跨境支付系统,提供进一步的制度完善建议。除绪论和结论外,本文正文分为以下几章。第一章为总论,探讨了跨境支付系统研究的概念、特征等必要前提。第一,明确支付、跨境支付、支付系统、跨境支付系统等基本概念,并对跨境支付法律关系以及其中法律权利义务进行了系统梳理。跨境支付系统是对不同国家和地区之间所发生的国际间的债权债务进行清算、实现资金跨境转移的金融市场基础设施。第二节对全球跨境支付系统的起源与发展进行分析,主要包括了美元、欧元、英镑等主要国际货币跨境支付系统的产生以及发展现状。随后文章分析了人民币跨境支付系统的发展历程,包括了CIPS上线前在CNAPS支持下人民币跨境支付模式及其挑战,以及CIPS上线的重要作用等内容。第三节主要意在提出本文研究的问题,即对文章主题——跨境支付系统的法律问题进行了解析。从国际金融法研究角度出发,该主题可以被分解为三个小问题:跨境支付系统的国际标准研究;跨境支付系统的具体规则制度研究;人民币跨境支付系统的支付完善建议。后文将围绕这些问题展开分析。第二章分析了跨境支付系统建设与监管制度构建的理论基础,具体包括支付经济学理论、系统重要性金融机构理论、功能监管与机构监管理论。其中,支付经济学理论对支付经济学的发展历程,支付经济学视角下大额支付系统的作用与发展趋势,支付经济学视角下的金融安全与效率价值平衡等内容进行分析。而系统重要性金融机构理论,则主要包括了系统重要性金融机构的定义与识别标准,以及系统重要性金融机构角度的金融风险应对,并结合美国与欧盟的实际标准,分析了跨境支付系统的系统重要性在实践中的认定标准。最后,文章分析了金融监管中常见的功能监管与机构监管理论,并对二者进行了对比分析。第三章探讨了有关跨境支付系统相关的国际标准的问题。第一节主要分析了国际标准发布的背景。新形势下金融市场基础设施的跨境运营监管面临诸多挑战。为应对挑战,相应国际监管机制合作以及国际监管规则合作随之出现。这也成为有关国际标准出台的背景与依托。第二节分析了《金融市场基础设施原则》与跨境支付系统相关原则。《金融市场基础设施原则》有关支付系统的内容,核心内容继承自《系统重要性支付系统核心原则》,并在此基础上进行了发展与补充。《金融市场基础设施原则》的相关原则可以被总结归纳为法律基础、治理结构与风险管理等几个方面。第三节探讨了跨境支付系统国际标准的法律性质。现有研究或将其视为国际习惯法,或将其视为国际软法。文章对于国际习惯法与国际软法的特征进行了比较分析,并结合前述国际标准的具体内容与特征,认定《金融市场基础设施原则》具有国际金融软法性质。第四章分析了具有代表性的美欧跨境支付系统运营与监管法律基础的问题。文章第一节对于美国与欧盟的跨境支付系统法律基础的立法模式进行了总结。其中,美国模式表现为联邦法律与州一级法律相结合,而欧盟模式则是欧盟层级指令与条例与成员国层面的国内法结合。第二节结合美欧不同的立法模式,对于美元跨境支付系统CHIPS与欧元跨境支付系统TARGET2与EURO1的法律基础进行了对比分析,包括了法律适用规则、结算最终性规则、恢复与处置规则等方面基本规则。在探讨前述跨境支付系统的所在地域的具体法律制度之后,文章在第三节对调整跨境大额支付法律关系的联合国《国际贷记划拨示范法》进行了分析梳理,并将其与美国《统一商法典》等规则进行了比较研究,分析了它们在法律性质、法律效力、跨境支付系统是对不同国家和地区之间所发生的国际间的债权债务进行清算、调整范围等方面异同。第五章分析了有关跨境支付系统治理结构的问题。第一节探讨了美欧跨境支付系统运营者的组织形式,主要包括了组织架构、管理与决策机制等。其中,CHIPS为有限责任公司形式,EURO1为股份有限公司形式,二者均为私营机构所有并运营,并且具有公司类似的多层次决策机制。TARGET2则由欧元体系所有并负责运营,后者属于欧盟层面的公共性质实体机构,具有不同于公司形式的多层级的决策机制。第二节主要探讨了美欧跨境支付系统参与者准入的具体标准,主要包括了初次准入标准、参与者层级管理与参与者风险持续评审等制度。第三节则探讨了它们的公共利益权衡、信息披露以及内部审计等制度。其中,公共利益权衡部分,对于三个支付系统的公共利益体现与考量进行了比较分析。信息披露则主要分析了CHIPS所独有的利益冲突披露以及回避制度。第六章分析了有关跨境支付系统风险管理的问题。支付系统风险可以分为结算风险、运行风险与系统性风险这三类。文章第一节探讨了结算风险管理问题,包括了信用风险、流动性风险的界定与危害性,结算风险管理的原理,以及美欧跨境支付系统的结算风险管理的规则制度。第二节探讨了运行风险管理问题,包括了法律风险、操作风险与商业风险的含义与表现,运行风险管理的原理,以及美欧跨境支付系统运行风险管理的规则制度。第三节系统性风险管理则主要包括三部分内容:系统性风险的界定与成因;系统性风险的传导与管理控制的原理;美国、欧盟与英国对于系统性风险管理控制的监管规则制度。相应的系统性风险管理国际经验,值得我国借鉴。第七章分析了人民币跨境支付系统的制度完善问题。第一节分析了CIPS法律基础的不足与完善。CIPS法律适用、结算最终性、恢复与处置规则以及支付系统监管规则存在具体法律法规缺失或效力层级较低,缺乏具有操作性的规则制度等不足,需要有针对性的立法进行完善。第二节分析了CIPS治理结构的问题与完善。其中,CIPS运营者组织形式存在股权结构较为单一、决策机制不明等问题。CIPS参与者准入标准则存在国籍要求倒退,可能导致法律适用问题与相应法律风险,未来需要结合CIPS全球运营状况,分阶段予以解决。另外,CIPS还存在信息披露不充分等问题,未来可以结合组织形式完善一并解决。第三节分析了CIPS风险管理制度不足与完善。CIPS风险管理不足表现为结算规则疏漏、违约管理机制缺失、数据备份中心建设不足等问题,未来可以在借鉴CHIPS、EURO1经验的基础上予以完善。在系统性风险管理完善方面,未来中国监管部门可以借鉴美国欧盟的规定,确定具有操作性的具体SIFIs识别标准,并明确由具体的部门承担SIFIs识别与监管职责等,降低系统性风险出现的概率。
潘达万[6](2019)在《老挝国有商业银行改革研究 ——来自中国的经验》文中提出老挝国有商业银行是在我国(老挝)战后重建的,1975年老挝建国之初,成立了老挝国家银行,同时承担中央银行和商业银行的职能。这样的银行体系难以支撑老挝经济发展,在随后的改革中其商业银行的职能被分离出来成立了八家国有商业银行,此后几经改革形成今天三家主要国有商业银行三足鼎立的局面。正如学界普遍认为的,商业银行在国民经济的发展中起着至关重要的作用,适时推进老挝国有商业银行的体制机制改革,进一步优化老挝国有商业银行体系将为老挝经济继续蓬勃发展注入新的活力。所以本文着眼于老挝的国有商业银行改革,从中国国有商业银行的改革历程出发,吸收中国经验,提出老挝国有商业银行改革的现实路径。本文在第一部分简单论述选题的背景与意义,然后阐述了文章的主要内容和研究的意义,最后简单阐述研究方法,并从本文的落脚点出发,阐述了研究中涉及到的主要理论和研究思路,设计了研究路线图。第二部分从国有商业银行改革的主要理论、中国国有商业银行改革的实践和对老挝国有商业银行的改革研究三个方面进行了文献综述,在文献综述的基础上提出了本文的研究目标:为老挝国有商业银行改革设计一条可行路径并为之提出方案。第三部分主要归纳整理了老挝金融体系的发展现状,简单回顾了老挝国有商业银行的发展历程,以详实的数据展示了当前老挝商业银行体系,揭示了老挝国有商业银行所面临的情况,并以老挝外贸银行(BCEL)为样本进行了剖析,具体分析其问题归纳出老挝国有商业银行发展中存在的主要问题。第四部分主要阐述了老挝国有商业银行改革的必要性:1)老挝经济发展的需要;2)老挝人民生活改善的需要;3)老挝融入世界经济潮流的需要;4)改变现有问题的需要。从上述四个方面论证了老挝国有商业银行改革的必要性。第五部分则回顾了中国国有商业银行改革的进程,并从产权改革、组织再造、流程再造、经营机制革新四个方面阐述了中国国有商业银行改革的内容,并以详实的数据说明了改革取得的成效,并在最后归纳提炼了中国商业银行改革给老挝带来的经验和启示。第六部分则从改革路径、改革建议等几个方面为老挝国有商业银行改革设计了一系列建议,提出老挝国有商业银行要构建现代化的银行治理体系、明确产权结构、大力推进人才培养、推动国企改革等建议。在第七部分则简要陈述了本研究的主要结论、不足之处和改进方向。
贺译乐[7](2019)在《中国银行湖南分行不良贷款管理优化研究》文中指出不良贷款不仅给金融机构良性运营带来了阻碍,同时,也直接影响了整个经济社会的健康有序发展,因而受到了各类金融机构尤其是银行业的重点关注。近年来,国内各家银行出台了众多规范信贷业务发展的制度和规定,尤其是在风险控制环节,但效果并不显着,总体上来看,虽然银行不良贷款增长速度有所放缓,但不良贷款规模仍呈上升趋势。因此,加强对不良贷款的管理是银行业面临的重要问题之一,只有做好事前、事中、事后全流程的管理,才能削减金融风险,循序渐进地杜绝发生不良贷款的问题。本文立足于信贷管理以及不良贷款的诸多理论,对国内外专家学者的研究内容进行梳理,采用文献阅读法、实地调研法、访谈法等研究方法,对中国银行湖南分行如何优化不良贷款管理展开论述。首先,研究了中国银行湖南分行当前不良贷款的基本状况和形成原因;然后,从不良贷款管理的原则和模式、防范管理的主要措施、处置管理的主要措施三个方面分析了中国银行湖南分行当前不良贷款管理的实际状况,并对其中存在的主要问题及原因进行了深入探讨;其次,借鉴美国、法国等国家不良资产处置管理策略,提出中国银行湖南分行不良贷款管理的目标、原则和框架,并从防范管理、处置管理两方面提出优化方案,具体内容涵盖了贷前做好尽职调查工作、构建和完善内控制度机制、提高不良资产评估的规范性、加强与其他金融公司的合作等九个支节;最后,为保障该优化方案的实施和效果,从文化思想、组织架构、人力资源、信息与沟通、机制体制等五个方面提出保障措施。本文结合相关理论知识和笔者在商业银行多年的工作经验,以中国银行湖南分行为研究载体,找到其在不良贷款管理中存在的问题,并提出优化方案,不仅能够为中国银行湖南分行不良贷款管理提供优化思路,同时,也希望能够为我国其他商业银行应对不良贷款提供一定的参考。
谈笑[8](2018)在《近代中国政府与外国银行订立之契约研究》文中研究说明近代中国政府与外国银行订立之契约(简称近代中外间银行契约)是指从鸦片战争始,经晚清、中华民国北京政府、中华民国南京政府,直至1949年中华人民共和国成立一百年间,由中国政府、各地方政府、中国政府各部门、由政府所有或得到政府担保的官办(国有)公司等为代表的主体与外国银行、中外合办银行、国际银行团、以银行为主要参与方的国际辛迪加以及代表外国银行(财团)的个人等外国私人之间确定、变更、终止权利义务关系的意思表示一致的法律行为。绪论部分主要论述近代中外间银行契约的定义及研究意义,指出其与近代条约制度的关系,认为研究近代中外间银行契约需要涉及到准条约、政府涉外经济契约、国家契约、国际贷款协议、BOT特许协议等现当代法学概念。并从历史、法律、经济三个方面阐述本论文的研究创新之处。同时回顾了近代以来关于政府涉外经济契约的研究状况。第一章论述近代中外间银行契约的法律关系。分析中外间银行契约法律关系中外主体性质和类别。并根据该法律关系客体和内容的不同组合,将近代中外间银行契约法律关系分为借款、工程建设、合伙、买卖、租赁、特许经营等类型。指出近代中外间银行契约属于包含涉外因素、公法因素、经济因素的私法契约。第二章将近代中外间银行契约(涉外经济契约)与契约、条约进行法理概念上的比较,讨论契约与条约、政府涉外经济契约与准条约、政府涉外经济契约与近代条约体系的关系。并从法的形式(分为法的渊源、法的分类、法的效力);法律关系(主体、内容与客体);法的实施(法的适用、法的遵守、法律责任)三大层面进行系统比较。指出近代中外间银行契约所隐含的极为复杂的法律原理。第三章论述近代中外间银行契约的发展分期,分为晚清时期、民国北京政府时期和南京国民政府时期三个阶段,介绍各个时期契约订立的时代背景,契约特点以及演变情况。第四章分析契约主体外国银行在近代条约体系下的特殊法律经济地位。指出近代在华外国银行与国际政治、领事裁判权、中国国内经济金融政策的关系,认为其优势地位的取得与近代条约制度密不可分,属于近代历史上在中国经营货币信贷业务的外国私法人,而不是受中国法律管辖的内国法人。第五章论述近代中外间银行契约与国际政治的复杂关系。在广义上,外国银行与中国政府的订约行为受到世界范围内的国际关系的影响。从狭义上看,近代中外间银行契约受到近代中外条约关系的直接制约,属于近代条约制度的一部分。第六章论述近代中国政府与外国银行订立契约的过程。分为中方决策、外方决策、中外交涉三个层面。指出中方政府政治决策和外方企业市场决策的特点,并分析近代中外交涉交易的过程和特点。第七章论述近代中外间银行契约的核心部分——近代中外间国际贷款契约。根据法学、经济学的有关理论,对近代外国银行与中国政府订立的国际贷款契约进行分类整理,对契约的结构、条款进行解剖分析,指出近代国际贷款契约的发展变化和特点。第八章论述近代中外间银行契约类型之一——近代中外间国际工程建设契约。重点分析近代铁路投资领域中国政府与外国银行、财团订立的国际工程建设契约。指出其类别、条款和有关特点。第九章论述近代中外间银行契约类型之一——近代中外合资合作经营契约。对其定义、类别、条款及内容特点进行分析。第十章以1887年李鸿章与美国费城辛迪加订立的中外合办华美银行契约事件为例,论述近代中国政府与外国银行(财团)进行经济合作,在国际与国内,政治与经济各个方面所受到的影响,展示近代中国政府涉外经济活动所面临的困难处境。
肖宇[9](2018)在《政府监管者完善银行业市场约束研究》文中研究指明自从银行诞生以来,在银行监管领域同样一直存在着政府与市场之争。直到2004年,事实上的银行监管领域的国际标准制定者——巴塞尔委员会在1988年出台的《巴塞尔资本协议》的基础上经过修订和完善出台了《巴塞尔新资本协议》,这场争论才告一段落。《巴塞尔新资本协议》的核心精神就是提出了最低资本要求、监督检查、市场约束三大支柱。第一支柱最低资本要求和第二支柱监督检查共同构成了政府监管的核心内容,它与第三支柱市场约束一起成为银行外部监管力量,再加上银行内部的内控制度,现代银行业监管体系就此形成。这个演化过程在学术界展现出了相同的轨迹,从市场失灵理论、政府规制理论、规制失灵理论到市场增进理论,最终落脚点就是市场和政府并不是非此即彼而是相辅相成的关系。世界各国政府普遍认同和倾向采用《巴塞尔新资本协议》的要求,将政府监管与市场约束相结合,以市场约束为主、政府监管为辅,两者相辅相成、互为补充,构建起现代银行业监管体系。本文认可和支持巴塞尔委员会及其新资本协议关于现代银行业监管体系的观点。因此,对于我国银行业政府监管者来说,如何在规定时限内向国际监管标准靠拢,构建起以市场约束为主要力量的现代银行业监管体系就显得迫在眉睫。尤其在2011年的G20戛纳峰会上,各国承诺从2013年开始实施新监管标准,并使本国银行业各项监管指标最迟在2019年底全面达标。据此,中国银行业的核心政府监管者——中国银监会结合国内银行业实际,整合了《巴塞尔新资本协议》和《巴塞尔协议Ⅲ》的要求,发布了《中国银行业实施新监管标准的指导意见》。本文就是基于此现实情况对我国政府监管者完善银行业市场约束的问题进行了研究。研究框架紧紧遵循了政府监管者完善银行业市场约束是什么、政府监管者为什么要完善银行业市场约束、政府监管者如何完善银行业市场约束的“是什么”、“为什么”、“怎么办”的逻辑结构。首先,本文要回答的是“政府监管者完善银行业市场约束是什么?”本文不仅对“政府监管者完善银行业市场约束”给出了明确解释,而且对于这个概念内涵中所包含的“市场约束”、“银行业市场约束”、“政府监管者”、“商业银行”、“银行业”等子概念也一一给出了明确定义和清晰界定。随后本文建立了政府监管者完善银行业市场约束的要素分析体系,对此体系内各元素进行了详细分析和阐述,指出完善银行业市场约束的主体是包括中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会、中华人民共和国国家发展和改革委员会、中华人民共和国财政部、中华人民共和国审计署、中国证券监督管理委员会(负责上市银行的部分监管事宜)在内的我国银行业政府监管者;完善银行业市场约束的客体是商业银行;完善银行业市场约束的主要手段有法律手段、经济手段、行政手段;完善银行业市场约束要遵守依法、独立、统一、适度原则;完善银行业市场约束的作用和意义在于提升商业银行的风险管理能力、经营效率以及全球化竞争能力,有利于强化商业银行内部控制和完善现代银行业监管体系等。其次,本文要回答的是“政府监管者为什么要完善银行业市场约束?”从理论上看,市场失灵理论、政府规制理论、规制失灵理论和市场增进理论为政府监管者完善银行业市场约束提供了理论基础。从实践上看,我国银行业政府监管有效性亟待提升和我国银行业市场约束效应微弱的两大现实情况为完善银行业市场约束提供了现实基础。在这部分,本文一是根据政府监管的成本收益分析方法对我国银行业政府监管有效性进行了实证评价,得出结论是我国银行业的政府监管虽然有效,但由于监管成本居高不下,有效性亟待提升;二是选取了我国资产规模最大的10家商业银行为样本银行,以样本银行2008年金融危机后至2016年的数据为基础,在Demiguic-Kunt and Huizinga(2004)的经典模型的基础上加以改良来实证检验我国银行业的市场约束效应,实证检验的结论是我国银行业市场约束效应微弱;三是对我国政府监管者完善银行业市场约束现状进行了阐述和分析,主要是对政府监管者在完善银行业市场约束方面已经采取的措施、取得的效果、存在的不足和困境以及困境形成的原因进行了梳理,得出的结论继续佐证了前述实证分析的结论。由此,解决了政府监管者为什么要完善银行业市场约束的问题。最后,本文要解决的是“政府监管者如何完善银行业市场约束?”的问题。本文通过选取世界上银行业最为先进和成熟的发达国家美国、发展中国家里银行业运行十分健康稳定高效的阿根廷、世界上第一个采取市场约束作为银行业监管主要力量的国家新西兰来进行观察和分析,发现这些国家所采取的措施基本都没有超出学术界所归纳总结的发挥市场约束有效性的五大基本条件,即商业银行的公司治理、信息披露、第三方监督体系、银行安全网、市场退出机制。由此,根据我国的具体实践,本文提出了我国政府监管者在完善商业银行公司治理、建立强制信息披露机制、发展商业信用评级、重构银行安全网、建立问题银行市场退出机制等五个方面的具体的和具备可操作性的对策建议。
夏瑶[10](2018)在《中国银行湖南省分行内部控制方案改进研究》文中进行了进一步梳理商业银行作为我国金融经济中至关重要的组成部分,随着金融全球化以及国内金融体制改革的进一步深化,金融风险和违规事件频发。中国银行湖南省分行作为一家百年分行,同样面临着各种风险,如何更好的利用内部控制来规避和控制风险,就成为了需迫切研究的问题。本文以中国银行湖南省分行内部控制方案的问题为主要研究对象,通过研究目前国内外有关商业银行的内部控制理论和措施,了解国内外研究现状,奠定了湖南省分行内部控制方案改进的理论基础。接着通过借鉴《内部控制——整体构架》中对内部控制体系的阐述和《商业银行内部控制指引》中防范金融风险的控制措施,以内部控制环境、风险识别与评估、控制活动、信息沟通、检查与监督五个要素为切入点,具体分析了湖南省分行内部控制方案存在的问题,探索出改进中国银行湖南省分行内部控制的方案。然后着力于防范自身及外在的各类金融风险、建立更为健全的内部控制体系,对湖南省分行内部控制方案的改进设计从创造良好的内部控制环境、加强风险管理、优化控制措施、加强信息交流与沟通和完善检查监督机制五个方面进行了阐述。最后,为了确保改进方案得到顺利实施,制定了改进方案的实施流程,并就实施过程中可能出现的障碍提出了保障措施,并对改进方案实施的预期效果进行了展望。中国银行湖南省分行内部控制改进方案的实施将有利于促进其内部控制的发展,对进一步提升其经营风险的管理水平有着重要的意义,对同类商业银行的内部控制改进也有一定的参考价值。
二、对中国银行审计的做法(论文开题报告)
(1)论文研究背景及目的
此处内容要求:
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景,再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题,并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例:
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
(2)本文研究方法
调查法:该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法:用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法:通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法:通过调查文献来获得资料,从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法:依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法:对研究对象进行“质”的方面的研究,这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法:通过具体的数字,使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法:运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法:这是社会科学用来分析社会现象的一种方法,从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法:通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、对中国银行审计的做法(论文提纲范文)
(1)中国银行YZ支行个人理财业务风险管理研究(论文提纲范文)
摘要 |
Abstract |
第1章 绪论 |
1.1 研究背景 |
1.2 研究目的及意义 |
1.3 国内外相关研究 |
1.3.1 国外相关研究 |
1.3.2 国内相关研究 |
1.3.3 国内外研究简评 |
1.4 研究的主要内容 |
1.5 研究思路与方法 |
1.5.1 研究思路 |
1.5.2 研究方法 |
第2章 相关概述及理论基础 |
2.1 相关概述 |
2.1.1 风险管理概述 |
2.1.2 商业银行个人理财业务风险概述 |
2.2 相关理论基础 |
2.2.1 生命周期理论 |
2.2.2 商业银行风险管理理论 |
2.2.3 投资组合理论 |
2.2.4 个人理财业务风险控制理论 |
第3章 个人理财业务风险管理现状 |
3.1 中国银行YZ支行情况简介 |
3.2 个人理财业务发展现状 |
3.3 个人理财业务面临风险管理现状 |
3.3.1 个人理财业务面临风险的识别 |
3.3.2 个人理财业务风险评估及报告的主要做法 |
3.3.3 个人理财业务风险控制的主要做法 |
第4章 个人理财业务风险管理存在问题及原因 |
4.1 个人理财业务风险管理存在问题 |
4.2 个人理财业务风险管理问题原因 |
4.2.1 个人理财业务风险管理问题内部原因 |
4.2.2 个人理财业务风险管理问题外部原因 |
第5章 个人理财业务风险管理对策 |
5.1 培育良好的风险管理理念 |
5.2 完善个人理财业务风险管理制度 |
5.3 丰富风险控制手段,完善内部控制风险防范 |
5.4 强化合规管理,完善理财业务风险管理机制 |
5.5 强化个人理财队伍建设,提升专业服务能力 |
5.6 加强与当地监管部门的沟通,建言献策,寻求指导 |
第6章 结论与展望 |
6.1 结论 |
6.2 展望 |
参考文献 |
附录 中国银行YZ支行个人理财业务风险问题调查问卷 |
致谢 |
(2)国家审计监督与金融风险防范关系研究 ——基于银行的实证分析(论文提纲范文)
摘要 |
abstract |
导论 |
一、选题背景及意义 |
二、研究思路和内容 |
三、研究方法 |
第一章 文献综述 |
第一节 关于银行风险 |
一、银行风险产生原因 |
二、银行风险影响因素 |
第二节 政府行为与银行风险 |
一、金融监管的作用 |
二、政府治理对银行风险的影响 |
第三节 国家审计影响政府治理研究 |
第四节 国家审计对金融风险防范的作用 |
一、国家审计的实现方式 |
二、国家审计与微观银行风险 |
三、国家审计与宏观金融安全 |
第五节 文献评述 |
第二章 基本理论 |
第一节 银行业风险 |
一、风险含义及分类 |
二、风险状况分析 |
三、风险测度方法 |
第二节 银行监管体系 |
一、银行监管制度背景 |
二、改革开放后银行监管发展 |
三、银行监管现状及问题 |
第三节 国家审计基本依据 |
一、法律法规方面 |
二、历史经验方面 |
三、现实需要方面 |
第四节 国家审计防范银行风险的功能分析 |
一、国家审计与其他监管部门职能区分 |
二、国家审计功能定位 |
三、国家审计的实践与发展 |
第五节 国家审计影响银行风险的作用机理 |
一、国家审计作用方式 |
二、国家审计实现路径 |
第六节 国家审计理论基础 |
一、公共受托责任理论 |
二、新公共管理理论 |
三、免疫系统理论 |
四、国家治理理论 |
本章小结 |
第三章 国家审计监督与全国性银行风险 |
第一节 引言 |
第二节 理论分析与研究假设 |
第三节 研究设计 |
一、样本选取与数据来源 |
二、模型设定 |
第四节 实证分析 |
一、描述性统计 |
二、回归分析结果 |
三、稳健性测试 |
第五节 进一步分析 |
一、国家审计频次的影响 |
二、审计结果公告的影响 |
三、对其他风险因素的影响 |
四、对盈利能力的影响 |
本章小结 |
第四章 国家审计监督与地方性银行风险 |
第一节 引言 |
第二节 理论分析与研究假设 |
第三节 研究设计 |
一、数据来源 |
二、变量与模型设计 |
第四节 实证分析 |
一、统计性描述 |
二、回归分析结果 |
三、稳健性测试 |
第五节 进一步分析 |
一、对银行盈利能力影响 |
二、对资本充足率的影响 |
三、不同地区审计效能差异 |
四、银行上市后影响因素变化 |
本章小结 |
第五章 国家审计监督与区域银行风险 |
第一节 引言 |
第二节 理论分析与研究假设 |
第三节 研究设计 |
一、数据来源 |
二、变量与模型设计 |
第四节 实证分析 |
一、统计性描述 |
二、回归分析结果 |
三、稳健性测试 |
第五节 进一步分析 |
本章小结 |
第六章 完善国家审计防范银行风险的实现机制 |
第一节 突出预防性和建设性作用 |
第二节 优化金融审计方法 |
一、推进大数据分析方法的应用 |
二、强化动态风险跟踪和监测 |
第三节 完善金融审计组织模式 |
一、做好组织模式的顶层设计 |
二、促进上下联动与协同效应 |
第四节 加强金融审计人才培养 |
第五节 创新金融审计公告方式 |
本章小结 |
第七章 结论 |
一、研究结论 |
二、研究创新 |
三、研究局限 |
四、未来展望 |
参考文献 |
在读期间研究成果 |
致谢 |
(3)网络金融环境下中国银行扬州分行个人金融业务经营对策研究(论文提纲范文)
摘要 |
Abstract |
1 绪论 |
1.1 研究背景和意义 |
1.2 国内外研究综述 |
1.2.1 国外研究文献综述 |
1.2.2 国内研究文献综述 |
1.2.3 小结 |
1.3 研究内容与技术路线 |
1.3.1 研究目标和内容 |
1.3.2 研究方法 |
1.3.3 研究技术路线 |
1.4 创新点 |
2 相关概念界定及理论基础 |
2.1 个人金融业务的概述 |
2.2 网络金融的相关概念 |
2.3 风险管理理论 |
2.4 市场营销有关理论 |
3 网络金融发展背景下中国银行扬州分行个人金融业务现状分析 |
3.1 中国银行扬州分行个人金融业务现状 |
3.1.1 企业简介 |
3.1.2 中国银行个人金融业务整体状况 |
3.1.3 中国银行扬州分行个人金融业务现状 |
3.2 中国银行扬州分行网络金融发展过程 |
3.2.1 中国银行扬州分行电子银行的起步 |
3.2.2 中国银行扬州分行互联网金融发展阶段 |
3.2.3 中国银行扬州分行网络金融迅猛发展阶段 |
3.3 网络金融发展对中国银行扬州分行个人金融业务影响调查 |
3.3.1 调查目的 |
3.3.2 调查对象 |
3.3.3 问卷调查实施与数据收集 |
3.3.4 问卷的基本信息统计 |
4 网络金融发展对中国银行扬州分行个人金融业务经营的影响分析 |
4.1 对中国银行扬州分行个人金融业务消费者行为的影响 |
4.1.1 用户存款和理财产品消费兴趣下降 |
4.1.2 贷款客户选择多元化趋向明显 |
4.2 对中国银行扬州分行个人金融业务市场运营的影响 |
4.2.1 对市场拓展与创新能力提出挑战 |
4.2.2 个人金融业务产品必须多元化 |
4.2.3 加剧同行业竞争 |
4.2.4 银行服务功能必须多样化 |
4.3 对中国银行扬州分行个人金融业务发展的影响 |
4.3.1 客户导向发展空间被挤压 |
4.3.2 对银行软硬件技术发展提出了新的要求 |
4.3.3 人才战略面临新的形势 |
4.4 对中国银行扬州分行个人金融业务风险管控的影响 |
4.4.1 对个人金融业务风险控制的影响 |
4.4.2 对银行个人金融业务体系监管的影响 |
5 网络金融环境下的中国银行扬州分行个人金融业务经营对策研究 |
5.1 推动适应网络金融发展的市场开拓方式与产品创新建设 |
5.1.1 建立专业团队推动产品和服务创新 |
5.1.2 推动网络金融环境下的市场开拓方式创新 |
5.1.3 用服务差异化策略应对网络金融的竞争 |
5.2 优化个人金融业务的发展支撑体系 |
5.2.1 拓宽营销和服务渠道 |
5.2.2 强化科技支撑作用 |
5.2.3 推进复合型高水平专业性人才队伍建设 |
5.3 完善个人金融业务风险控制机制 |
5.3.1 完善内部控制机制,线上线下进行全流程监控 |
5.3.2 完善信息安全技术,杜绝客户信息泄露风险 |
6 总结和展望 |
6.1 总结 |
6.2 展望 |
参考文献 |
附录:调查问卷 |
致谢 |
(4)中国银行陕西省分行法律风险管理体系优化研究(论文提纲范文)
摘要 |
abstract |
1 绪论 |
1.1 选题背景及研究意义 |
1.1.1 选题背景 |
1.1.2 研究意义 |
1.2 国内外研究现状 |
1.2.1 国外研究现状 |
1.2.2 国内研究现状 |
1.2.3 研究评述 |
1.3 研究内容及研究方法 |
1.3.1 研究内容 |
1.3.2 研究方法 |
1.3.3 技术路线 |
2 相关概念与理论基础 |
2.1 法律风险相关理论 |
2.1.1 法律风险的渊源 |
2.1.2 法律风险的定义与特征 |
2.1.3 商业银行法律风险 |
2.2 法律风险管理相关理论 |
2.2.1 法律风险管理的定义 |
2.2.2 商业银行法律风险管理 |
2.3 本章小结 |
3 中国银行陕西省分行法律风险管理现状 |
3.1 中国银行陕西省分行简介 |
3.1.1 中国银行陕西省分行概况 |
3.1.2 中国银行陕西省分行组织架构 |
3.2 中国银行陕西省分行风险管理体系概况 |
3.2.1 风险管理组织架构 |
3.2.2 风险管理制度与过程 |
3.2.3 内部控制三道防线体系与全面风险管理 |
3.3 中国银行陕西省分行法律风险管理现状 |
3.3.1 法律风险管理体系概述 |
3.3.2 法律风险管理资源配置 |
3.3.3 法律风险管理制度 |
3.3.4 法律风险管理考核指标 |
3.3.5 法律风险管理现状评述 |
3.4 本章小结 |
4 中国银行陕西省分行法律风险管理问题调查 |
4.1 法律风险管理问题调查问卷设计与发放 |
4.1.1 调查问卷的基本设计 |
4.1.2 调查问卷的小样本测试与分析 |
4.1.3 调查问卷的正式测试与分析 |
4.2 法律风险管理问题调查问卷结果与问题分析 |
4.2.1 问卷的总体结果 |
4.2.2 问卷的问题分析 |
4.2.3 问卷情况综述 |
4.3 本章小结 |
5 中国银行陕西省分行法律风险管理体系优化设计 |
5.1 法律风险管理体系的优化基础 |
5.2 优化法律风险管理工作机制 |
5.2.1 法律风险管理组织机构与职能 |
5.2.2 法律风险管理制度与流程 |
5.2.3 法律风险管理沟通报告机制 |
5.2.4 法律风险管理资源配置 |
5.2.5 法律风险管理文化建设 |
5.3 优化法律风险管理工作流程 |
5.3.1 法律风险的识别 |
5.3.2 法律风险的分析与评价 |
5.3.3 法律风险的应对与改进 |
5.3.4 法律风险管理后评价 |
5.4 本章小结 |
6 结论 |
6.1 主要工作与结论 |
6.2 进一步研究展望 |
致谢 |
参考文献 |
附录一 |
附录二 |
(5)跨境支付系统法律问题研究(论文提纲范文)
本文创新点 |
缩略语表 |
摘要 |
ABSTRACT |
绪论 |
一、选题背景 |
二、研究动机与目的 |
三、研究现状与文献综述 |
四、研究思路、研究方法和结构安排 |
第一章 跨境支付系统概述 |
第一节 跨境支付与跨境支付系统的概念与特征 |
一、支付与跨境支付 |
二、支付系统及其上位概念 |
三、跨境支付系统的概念与特征 |
第二节 跨境支付系统的产生与发展 |
一、跨境支付系统的产生 |
二、境外跨境支付系统发展现状 |
三、发展中的人民币跨境支付系统 |
第三节 跨境支付系统法律问题的提出 |
一、跨境支付系统相关国际标准的要求与性质 |
二、跨境支付系统规则与制度安排的国际经验 |
三、人民币跨境支付系统的制度完善建议 |
本章小结 |
第二章 跨境支付系统建设运营监管的理论基础 |
第一节 支付经济学理论 |
一、支付经济学理论的提出与发展 |
二、支付经济学视角下大额支付系统的重要作用与发展趋势 |
三、由支付经济学目标看金融安全与效率价值平衡 |
第二节 系统重要性与SIFIs理论 |
一、SIFIs的定义与识别 |
二、SIFIs的监管与系统性风险的应对 |
三、作为SIFIs的跨境支付系统的识别标准 |
第三节 功能监管与机构监管理论 |
一、功能监管理论分析 |
二、机构监管理论分析 |
三、功能监管与机构监管比较研究 |
本章小结 |
第三章 跨境支付系统建设运营监管的国际标准 |
第一节 跨境支付系统国际标准的出台背景 |
一、FMIs建设、运营与监管面临的挑战 |
二、构建国际组织应对挑战 |
三、制定国际规则应对挑战 |
第二节 《FMIs原则》有关规则研究 |
一、法律基础相关原则分析 |
二、治理结构相关原则分析 |
三、风险管理相关原则分析 |
四、其他相关规则分析 |
第三节 《FMIs原则》的法律性质探析 |
一、《FMIs原则》的性质争议 |
二、国际习惯与国际软法比较分析 |
三、《FMIs原则》的国际金融软法性质及特征 |
本章小结 |
第四章 跨境支付系统的法律基础 |
第一节 跨境支付系统的立法模式 |
一、跨境支付系统立法的美国模式 |
二、跨境支付系统立法的欧盟模式 |
第二节 跨境支付系统基本规则比较研究 |
一、法律适用规则分析 |
二、结算最终性规则分析 |
三、支付系统监管规则分析 |
四、恢复与处置规则分析 |
第三节 联合国《国际贷记划拨示范法》研究 |
一、《国际贷记划拨示范法》的范围与效力 |
二、《国际贷记划拨示范法》的主要内容 |
三、《国际贷记划拨示范法》与相关规则比较研究 |
本章小结 |
第五章 跨境支付系统的治理结构 |
第一节 系统运营者组织形式 |
一、有限责任公司形式及其影响 |
二、股份有限公司形式及其影响 |
三、公共实体形式及其影响 |
第二节 系统参与者准入机制 |
一、系统参与者初次准入标准 |
二、系统参与者层级管理制度 |
三、系统参与者风险持续评审机制 |
第三节 系统公平公开制度 |
一、公共利益的价值平衡 |
二、信息披露与利益冲突处理 |
三、运营者内部审计 |
本章小结 |
第六章 跨境支付系统的风险管理 |
第一节 跨境支付系统的结算风险管理 |
一、结算风险的界定 |
二、结算风险管理的原理分析 |
三、结算风险管理的规则制度研究 |
第二节 跨境支付系统的运行风险管理 |
一、运营风险的界定 |
二、运行风险管理的原理分析 |
三、运行风险管理的规则制度研究 |
第三节 跨境支付系统的系统性风险管理 |
一、系统性风险的界定 |
二、系统性风险管理的原理分析 |
三、系统性风险管理的规则制度研究 |
本章小结 |
第七章 人民币跨境支付系统的制度不足与完善 |
第一节 人民币跨境支付系统法律基础的不足与完善 |
一、法律适用规则 |
二、结算最终性规则 |
三、支付系统监管规则 |
四、恢复与处置规则 |
第二节 人民币跨境支付系统治理结构的不足与完善 |
一、系统运营者组织形式 |
二、系统参与者准入机制 |
三、系统公平公开制度 |
第三节 人民币跨境支付系统风险管理制度的不足与完善 |
一、结算风险管理制度 |
二、运行风险管理制度 |
三、系统性风险管理制度 |
本章小结 |
结论 |
参考文献 |
博士期间发表的科研成果 |
后记 |
(6)老挝国有商业银行改革研究 ——来自中国的经验(论文提纲范文)
摘要 |
ABSTRACT |
第一章 绪论 |
1.1 选题背景和意义 |
1.1.1 选题背景 |
1.1.2 研究意义 |
1.2 研究内容与方法 |
1.2.1 研究内容 |
1.2.2 研究方法 |
1.3 研究的技术路线与创新点 |
1.3.1 技术路线 |
1.3.2 本文创新点 |
第二章 理论基础与国内外相关文献综述 |
2.1 国有商业银行改革的主要理论 |
2.1.1 产权改革观 |
2.1.2 市场结构观 |
2.1.3 公司治理观 |
2.2 关于中国商业银行改革的研究综述 |
2.2.1 相关中文文献综述 |
2.2.2 相关英文文献综述 |
2.3 关于老挝国有商业银行改革的研究 |
2.4 文献评述与本文切入点 |
2.4.1 文献评述 |
2.4.2 本文切入点 |
第三章 老挝国有商业银行的发展现状与主要问题 |
3.1 老挝经济社会发展概况 |
3.2 老挝国有商业银行的发展现状 |
3.2.1 老挝金融体系的变革历程 |
3.2.2 当前老挝的商业银行体系 |
3.3 老挝国有商业银行运营情况分析 |
3.4 老挝国有商业银行的发展存在的问题 |
3.4.1 国有商业银行的产权制度有待完善 |
3.4.2 老挝国有商业银行的组织体系运作效率相对低下 |
3.4.3 商业银行贷款结构和贷款的质量问题很突出 |
3.4.4 国有商业银行的资本充足率较低 |
3.4.5 政企不分的银行管理体制 |
3.4.6 经营管理人才极端匮乏 |
第四章 老挝国有商业银行改革的必要性 |
4.1 老挝经济发展的需要 |
4.2 老挝人民生活改善的需要 |
4.3 老挝经济融入世界潮流的需要 |
4.3.1 老挝加入世界贸易组织的需要 |
4.3.2 老挝融入“一带一路”建设的需要 |
4.4 坚持问题导向,补足老挝国有银行的现有短板 |
第五章 中国商业银行改革的经验 |
5.1 中国国有商业银行改革的基本历程 |
5.1.1 1979-1993年:确立二元银行体制的阶段 |
5.1.2 1993 -1997年:建立国有商业银行的阶段 |
5.1.3 1997-2003年:国有银行商业化改革的阶段 |
5.1.4 2003年至今:以股份制改造为核心的综合改革阶段 |
5.2 中国国有商业银行改革的主要内容 |
5.2.1 产权及公司治理结构改革 |
5.2.2 组织再造 |
5.2.3 流程再造 |
5.2.4 内部控制制度再造 |
5.3 改革中取得的巨大成就 |
5.3.1 资产规模的不断扩大 |
5.3.2 盈利能力的不断增强 |
5.3.3 其他关键指标的分析-以中国银行为例 |
5.4 中国国有商业银行改革的主要经验 |
5.4.1 改革的路径 |
5.4.2 改革的原则 |
5.4.3 配套措施 |
第六章 老挝商业银行改革的路径措施建议 |
6.1 老挝商业银行改革的路径设计 |
6.1.1 老挝商业银行改革的基本方法 |
6.1.2 老挝商业银行改革的主要目标 |
6.1.3 改革的路径 |
6.2 老挝商业银行改革的具体内容 |
6.2.1 明晰产权结构,引入战略投资者 |
6.2.2 推动国有商业银行上市 |
6.2.3 构建现代化的银行治理体系 |
6.3 老挝商业银行改革的配套措施 |
6.3.1 制定稳定的货币政策 |
6.3.2 国有企业改革的推进 |
6.3.3 优化金融监管体系 |
6.3.4 大力培养人才 |
第七章 结论与展望 |
7.1 本文研究的主要结论 |
7.2 研究不足及今后努力的方向 |
7.2.1 研究的不足 |
7.2.2 今后努力的方向 |
参考文献 |
致谢 |
(7)中国银行湖南分行不良贷款管理优化研究(论文提纲范文)
摘要 |
Abstract |
第1章 绪论 |
1.1 研究背景与意义 |
1.1.1 研究背景 |
1.1.2 研究意义 |
1.2 理论基础与研究综述 |
1.2.1 理论基础 |
1.2.2 研究综述 |
1.3 研究内容及研究方法 |
1.3.1 研究内容 |
1.3.2 研究方法 |
第2章 中国银行湖南分行不良贷款管理现状分析 |
2.1 中国银行湖南分行基本情况及不良贷款现状 |
2.1.1 中国银行湖南分行基本情况 |
2.1.2 中国银行湖南分行不良贷款基本情况 |
2.1.3 中国银行湖南分行不良贷款成因分析 |
2.2 中国银行湖南分行不良贷款管理现状 |
2.2.1 不良贷款管理的原则及模式 |
2.2.2 不良贷款防范管理的主要措施 |
2.2.3 不良贷款处置管理的主要措施 |
2.3 中国银行湖南分行不良贷款管理中存在的问题及原因 |
2.3.1 贷前审查不到位 |
2.3.2 贷中操作风险防范不到位 |
2.3.3 贷后防范不到位 |
2.3.4 不良贷款管理效率低 |
第3章 中国银行湖南分行不良贷款管理策略优化方案设计 |
3.1 不良贷款管理的国际经验借鉴 |
3.1.1 国际模式分析 |
3.1.2 国际经验对中国银行湖南分行不良贷款管理的启示 |
3.2 中国银行湖南分行不良贷款管理的目标与原则 |
3.2.1 中国银行湖南分行不良贷款管理目标 |
3.2.2 中国银行湖南分行不良贷款管理措施设计原则 |
3.2.3 中国银行湖南分行不良贷款管理措施设计框架 |
3.3 中国银行湖南分行不良贷款防范管理策略优化设计 |
3.3.1 做好贷前尽职调查工作 |
3.3.2 建立健全内部控制制度体系 |
3.3.3 加强贷中风险识别与评估 |
3.3.4 采用全面风险控制手段 |
3.4 中国银行湖南分行不良贷款处置管理策略优化设计 |
3.4.1 深入认识不良贷款处置市场 |
3.4.2 提高不良资产评估的规范性 |
3.4.3 加强与其它金融公司的合作 |
3.4.4 提高不良贷款管理效率 |
第4章 中国银行湖南分行不良贷款管理的实施与保障 |
4.1 中国银行湖南分行不良贷款管理优化实施步骤 |
4.1.1 启动阶段 |
4.1.2 试行阶段 |
4.1.3 反馈与完善阶段 |
4.2 中国银行湖南分行不良贷款管理优化实施障碍 |
4.2.1 外部障碍 |
4.2.2 内部障碍 |
4.3 中国银行湖南分行不良贷款管理的保障措施 |
4.3.1 文化思想保障 |
4.3.2 组织架构保障 |
4.3.3 人力资源保障 |
4.3.4 信息与沟通保障 |
4.3.5 机制体制保障 |
4.4 中国银行湖南分行不良贷款管理的预期成效 |
4.4.1 资产质量提升至同业前列 |
4.4.2 丰富了不良贷款管理手段 |
结论 |
参考文献 |
致谢 |
(8)近代中国政府与外国银行订立之契约研究(论文提纲范文)
摘要 |
ABSTRACT |
绪论 |
第一节 定义及研究意义 |
一、定义及有关概念解释 |
二、研究意义 |
第二节 近代中国政府涉外经济契约研究综述 |
一、1949年前政府涉外经济契约有关研究 |
二、1949年后近代政府涉外经济契约研究 |
三、小结 |
第三节 研究创新 |
一、研究内容创新 |
二、研究方法创新 |
第一章 中外间银行契约的法律关系 |
第一节 法律关系的主体 |
一、中方主体 |
二、外方主体 |
第二节 法律关系的内容与客体 |
一、借款法律关系 |
二、建设工程法律关系 |
三、合伙法律关系 |
四、买卖法律关系 |
五、租赁法律关系 |
六、特许经营法律关系 |
七、其他类型法律关系 |
第三节 法律关系的特性 |
一、公私混合主体 |
二、私法性的内容 |
三、公法性的内容 |
四、契约涉外因素 |
五、国际经济因素 |
第二章 政府涉外经济契约与契约、条约之比较 |
第一节 概念辨析 |
一、契约与条约 |
二、准条约与政府涉外经济契约 |
三、政府涉外经济契约与条约体系的关系 |
第二节 法理比较 |
一、法的形式比较 |
二、法律关系比较 |
三、法的实施比较 |
第三章 近代中外间银行契约的发展分期 |
第一节 晚清产生发展成型期(1840年至1912年) |
一、1840年至1870年 |
二、1870年至1894年 |
三、1894年至1912年 |
第二节 民国北京政府泡沫期(1912年至1927年) |
一、时代背景 |
二、时代分期 |
三、契约特点 |
第三节 南京国民政府消亡期(1927年至1949年) |
一、时代背景 |
二、时代分期 |
三、契约特点 |
第四章 近代条约体系下外国银行之地位 |
第一节 近代外国在华银行的法律地位 |
一、“治外法权银行”概念 |
二、外国在华银行与条约制度 |
三、约束外国在华银行的法律制度 |
第二节 近代外国在华银行特殊地位的取得 |
一、晚清的金融商业政策 |
二、晚清及民国的银行货币制度 |
第三节 近代外国在华银行的优势地位 |
一、法律地位优势 |
二、经营实力优势 |
三、优势地位的丧失 |
第五章 近代中外间银行契约与国际政治 |
第一节 国际关系的影响 |
一、国际强权的基石 |
二、国际争霸的魅影 |
三、外交开路的投资 |
四、政治优先于经济 |
第二节 中外关系的制约 |
一、国际条约的直接制约 |
二、外交承认与契约继承 |
三、交战状态与契约终止 |
四、外交敌对与契约履行 |
第六章 近代中外间银行契约的订立 |
第一节 影响契约订立的因素、订约人员及交涉方式 |
一、影响订约的因素 |
二、参与订约的人员 |
三、订约交涉的方式 |
第二节 中方订约程序——以政府决策为中心 |
一、中方决策的特点 |
二、中方决策的过程 |
第三节 外方订约程序——以市场决策为中心 |
一、外方决策的特点 |
二、外方决策的过程 |
第四节 中外交易程序——经济与政治的互动 |
一、询盘 |
二、发盘 |
三、还盘 |
四、接受 |
第七章 近代中外间国际贷款契约 |
第一节 定义与演变 |
一、定义 |
二、形式演变 |
第二节 契约结构 |
一、契约首部 |
二、契约尾部 |
三、契约附件 |
四、契约正文 |
第三节 主要条款 |
一、财务条款 |
二、管理条款 |
三、格式条款 |
第八章 近代中外间国际工程建设契约 |
第一节 定义、分类与特性 |
一、定义 |
二、分类 |
三、特性 |
第二节 契约产生背景与演变历史 |
一、舰炮与条约奠定的基石 |
二、早期国际工程建设草案 |
三、政治斗争与国际工程建设 |
第三节 主要条款 |
一、一般性条款 |
二、法律条款 |
三、技术及商务条款 |
四、附件和补充条款 |
第九章 近代中外间合资合作经营契约 |
第一节 定义与类别 |
一、定义 |
二、分类 |
第二节 主要条款 |
一、一般条款 |
二、法律条款 |
三、商务技术条款 |
第十章 案例研究——以华美银行契约为例 |
第一节 时代背景 |
一、举办银行的思潮 |
二、清政府内部争议 |
三、主要参与人物 |
四、“轰传世界”的华美银行协议 |
第二节 中美双方往来经过 |
一、中美合作的缘起 |
二、美方在中国的活动 |
三、中方赴美谈判 |
四、中外媒体有关报道 |
第三节 内外政治经济矛盾与契约订立 |
一、清政府内部强大的反对力量 |
二、美国政府的局外人态度 |
三、广泛的外国反对力量 |
四、失败的内部及客观原因 |
第四节 事件后续 |
结语 |
一、近代中外间银行契约是一种法律关系 |
二、同一法律现象在不同历史语境下的解读 |
三、政府涉外经济活动与政治的互动关系 |
四、终止履行政府涉外经济契约的方式与结果 |
五、客观看待政府涉外经济契约的公法性质 |
六、倒影民族资本处境的一面镜子 |
附录 |
一、1887年华美银行事件稀见史料 |
(一) 李鸿章致美国国务卿巴夏的信 |
(二) 《李鸿章咨周馥盛宣怀马建忠文》英文件 |
(三) 李鸿章致美国费城商人黄腾派克的两封信 |
(四) 美国驻天津总领事致米建威的信 |
(五) 美国驻上海总领事为马建常(马相伯)开具的介绍信 |
二、近代中国政府与外国银行订立之契约目录表 |
(一) 说明 |
参考书目 |
一、档案文献、资料汇编、文集 |
二、报刊 |
三、历史政治类着作论文 |
(一) 着作 |
(二) 论文 |
四、法律经济类着作论文 |
(一) 着作 |
(二) 论文 |
五、外人论着 |
(一)中文 |
(二)英文 |
后记 |
(9)政府监管者完善银行业市场约束研究(论文提纲范文)
摘要 |
ABSTRACT |
1 绪论 |
1.1 研究背景和意义 |
1.2 国内外文献综述 |
1.3 研究对象及相关概念界定 |
1.4 研究思路及研究方法 |
1.5 研究内容与论文创新点 |
2 政府监管者完善银行业市场约束的理论基础 |
2.1 市场失灵理论 |
2.2 政府规制理论 |
2.3 规制失灵理论 |
2.4 市场增进理论 |
2.5 理论述评及应用 |
3 政府监管者完善银行业市场约束的要素分析 |
3.1 市场约束 |
3.2 完善市场约束的主体和客体 |
3.3 完善市场约束的手段和原则 |
3.4 完善市场约束的作用和意义 |
3.5 本章小结 |
4 银行业政府监管与市场约束实证研究 |
4.1 我国银行业政府监管有效性实证评价 |
4.2 我国银行业市场约束有效性实证研究 |
4.3 市场约束缺失的危害 |
4.4 本章小结 |
5 我国政府监管者完善银行业市场约束现状 |
5.1 我国政府监管者完善银行业市场约束的历史演进 |
5.2 我国政府监管者完善银行业市场约束的困境 |
5.3 我国政府监管者完善银行业市场约束困境成因 |
5.4 本章小结 |
6 国外政府监管者完善银行业市场约束的比较与借鉴 |
6.1 美国政府监管者完善银行业市场约束 |
6.2 阿根廷政府监管者完善银行业市场约束 |
6.3 新西兰政府监管者完善银行业市场约束 |
6.4 比较与借鉴 |
6.5 本章小结 |
7 我国政府监管者完善银行业市场约束的路径与策略 |
7.1 完善商业银行公司治理 |
7.2 建立强制信息披露机制 |
7.3 发展商业信用评级 |
7.4 重构银行安全网 |
7.5 建立问题银行市场退出机制 |
7.6 本章小结 |
8 研究结论与展望 |
8.1 研究结论 |
8.2 研究展望 |
致谢 |
参考文献 |
附录1 攻读博士学位期间取得的科研成果 |
附录2 2008-2016年我国主要商业银行核心数据 |
(10)中国银行湖南省分行内部控制方案改进研究(论文提纲范文)
摘要 |
Abstract |
第1章 绪论 |
1.1 研究背景与意义 |
1.1.1 研究背景 |
1.1.2 研究意义 |
1.2 理论基础与文献综述 |
1.2.1 理论基础 |
1.2.2 文献综述 |
1.3 研究内容与方法 |
1.3.1 研究内容 |
1.3.2 研究方法 |
第2章 中国银行湖南省分行内部控制现状及问题分析 |
2.1 中国银行湖南省分行内部控制发展历程 |
2.1.1 中国银行湖南省分行概况 |
2.1.2 中国银行湖南省分行内部控制演变过程 |
2.2 中国银行湖南省分行内部控制的现状 |
2.2.1 内部控制环境 |
2.2.2 风险识别与评估 |
2.2.3 控制活动 |
2.2.4 信息系统与信息沟通 |
2.2.5 检查与监督体系 |
2.3 中国银行湖南省分行内部控制方案存在的问题及原因 |
2.3.1 内部控制方案存在的问题 |
2.3.2 内部控制方案存在问题的原因分析 |
第3章 中国银行湖南省分行内部控制方案改进设计 |
3.1 中国银行湖南省分行内部控制方案改进设计的原则和思路 |
3.1.1 内部控制方案改进设计的原则 |
3.1.2 内部控制方案改进建设计的总体思路 |
3.2 内部控制环境方案改进设计 |
3.2.1 内控文化建设 |
3.2.2 组织机构管理 |
3.2.3 激励约束机制 |
3.3 风险管理方案改进设计 |
3.3.1 全面风险管理长效机制 |
3.3.2 风险技术水平 |
3.3.3 专业队伍素质 |
3.4 内部控制措施方案改进设计 |
3.4.1 制度控制 |
3.4.2 人员控制 |
3.4.3 流程控制 |
3.5 信息交流与沟通方案改进设计 |
3.5.1 信息传递的真实有效性 |
3.5.2 信息数据的安全防护 |
3.5.3 内控信息传导组织架构和途径 |
3.6 检查监督方案改进设计 |
3.6.1 检查监督人员的专业性 |
3.6.2 检查监督人员问责机制 |
第4章 中国银行湖南省分行内部控制改进方案的实施及其保障措施 |
4.1 内部控制改进方案的实施流程 |
4.1.1 内部控制改进方案的准备阶段 |
4.1.2 内部控制改进方案的实施阶段 |
4.2 内部控制改进方案的保障措施 |
4.2.1 奖罚分明提升员工工作积极性 |
4.2.2 加强人力资源管理 |
4.2.3 全员参与业务流程标准化的设计与应用 |
4.3 内部控制改进方案的预期效果 |
4.3.1 员工风险意识增强 |
4.3.2 专业队伍助力内控管理 |
4.3.3 业务流程不断规范 |
4.3.4 内控发展提升网点效能 |
结论 |
参考文献 |
致谢 |
四、对中国银行审计的做法(论文参考文献)
- [1]中国银行YZ支行个人理财业务风险管理研究[D]. 葛庆军. 扬州大学, 2020(05)
- [2]国家审计监督与金融风险防范关系研究 ——基于银行的实证分析[D]. 李斐. 中南财经政法大学, 2020(07)
- [3]网络金融环境下中国银行扬州分行个人金融业务经营对策研究[D]. 马单. 扬州大学, 2019(06)
- [4]中国银行陕西省分行法律风险管理体系优化研究[D]. 刘舒阳. 西安科技大学, 2019(01)
- [5]跨境支付系统法律问题研究[D]. 董哲. 武汉大学, 2019(08)
- [6]老挝国有商业银行改革研究 ——来自中国的经验[D]. 潘达万. 广西大学, 2019(01)
- [7]中国银行湖南分行不良贷款管理优化研究[D]. 贺译乐. 湖南大学, 2019(07)
- [8]近代中国政府与外国银行订立之契约研究[D]. 谈笑. 湖南师范大学, 2018(01)
- [9]政府监管者完善银行业市场约束研究[D]. 肖宇. 华中科技大学, 2018(01)
- [10]中国银行湖南省分行内部控制方案改进研究[D]. 夏瑶. 湖南大学, 2018(06)
标签:风险管理论文; 商业银行论文; 银行风险论文; 银行监管论文; 商业银行风险管理论文;